Cumplimiento Penal · Modelo de Prevención de Delitos

• STS 372/2025 · FJ 4º

  Modelo individualizado vs genérico

  No basta con la mera adopción formal de un documento denominado «modelo de prevención»: la exención del Art. 31 bis 2 CP exige que el modelo esté efectivamente individualizado para las actividades, sectores y riesgos concretos de la persona jurídica enjuiciada. La descarga de una plantilla genérica adquirida a un tercero, sin evidencia de adaptación al contexto operativo de la entidad, no satisface el requisito 1.º del Art. 31 bis 5 CP. La Sala valora la existencia de un mapa de riesgos documentado, fechado y revisado periódicamente como criterio probatorio esencial.

• Art. 31 bis 1 CP

  Responsabilidad penal de la persona jurídica

  1. En los supuestos previstos en este Código, las personas jurídicas serán penalmente responsables: a) De los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas, y en su beneficio directo o indirecto, por sus representantes legales o por aquellos que actuando individualmente o como integrantes de un órgano de la persona jurídica, están autorizados para tomar decisiones en nombre de la persona jurídica u ostentan facultades de organización y control dentro de la misma. b) De los delitos cometidos, en el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en beneficio directo o indirecto de las mismas, por quienes, estando sometidos a la autoridad de las personas físicas mencionadas en el párrafo anterior, han podido realizar los hechos por haberse incumplido gravemente por aquéllos los deberes de supervisión, vigilancia y control de su actividad atendidas las concretas circunstancias del caso.

• Art. 31 bis 2 CP

  Exención por modelo de prevención · directivos

  Si el delito fuere cometido por las personas indicadas en la letra a) del apartado anterior, la persona jurídica quedará exenta de responsabilidad si se cumplen las siguientes condiciones: 1.ª el órgano de administración ha adoptado y ejecutado con eficacia, antes de la comisión del delito, modelos de organización y gestión que incluyen las medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir delitos de la misma naturaleza o para reducir de forma significativa el riesgo de su comisión; 2.ª la supervisión del funcionamiento y del cumplimiento del modelo de prevención implantado ha sido confiada a un órgano de la persona jurídica con poderes autónomos de iniciativa y de control o que tenga encomendada legalmente la función de supervisar la eficacia de los controles internos de la persona jurídica; 3.ª los autores individuales han cometido el delito eludiendo fraudulentamente los modelos de organización y de prevención; y 4.ª no se ha producido una omisión o un ejercicio insuficiente de sus funciones de supervisión, vigilancia y control por parte del órgano al que se refiere la condición 2.ª

• STS 768/2025 · FJ 6º

  Implantación efectiva del canal de denuncias

  El canal interno de denuncias exigido por el Art. 31 bis 5.4.º CP solo cumple su función exonerante cuando se acredita: a) existencia de procedimiento documentado de tramitación de las comunicaciones; b) confidencialidad real garantizada, no meramente declarada; c) inexistencia de represalias documentadas en casos previos; d) volumen de denuncias coherente con el tamaño y actividad de la entidad. La ausencia de denuncias durante varios ejercicios en entidades de tamaño medio es indicio de disfuncionalidad del canal, no de inexistencia de incumplimientos. Coincide funcionalmente con el Sistema Interno de Información de la Ley 2/2023.

Notas

El canal de denuncias del Art. 31 bis 5.4º CP coincide funcionalmente con el de la Ley 2/2023.